财务报销原始凭证标准清单参考案例

 

一、购买办公用品、耗材、配件等

1.提供E采平台采购订单（科研、教改项目除外）

2.发票（要附有明细，或附和发票一致的机打清单）

3.商家送货验收单据

4.供货合同（金额≥1万元）

二、报销差旅费

1.出差审批单（处级干部外出报备单）

2.交通费发票（应和出差审批单一致）

3.住宿发票（附酒店机打住宿清单）

4.如果参加会议和培训，需附会议/培训文件

5.其他特殊情况应附的原始凭证（如乘坐与出差人员级别不同的交通工具，须提供比价截图）

6.如缺少交通费或住宿费发票，须提供相关说明（经办人签字，二级机构负责人签字并加盖公章），证明差旅行程的完整性

三、举办会议、培训、活动等

1.方案（会议/培训内容、时间、地点、经费预算等）

2.会议/培训方案批准纪要

3.会议通知

4.参会人员名单

5.会议签到簿

6.师资费用：讲课费签收单或合同、异地授课的城市间交通费、住宿费、伙食费按照差旅费管理办法提供相关凭据。

四、购买固定资产、无形资产等

1.固定资产购置审批单

2.合同

3.中标通知书和网上招投标截图（如需招标）

4.发票

5.固定资产验收单（入库单）

6.购置进口设备：须附国外发票、商务合同、代理手续费发票、银行水单及银行手续费票据（如银行水单为复印件，则要加盖银行印章）。

五、购买实验实训耗材

1.审批单（个人科研教改项目除外）

2.发票（要附有明细，或附和发票一致的机打清单）

3.验收单

4.如果属于政府采购目录，则需要按照政府采购要求执行。

5.合同

6.中标通知书（如果需要招投标）

六、报销公务接待费

1.对方单位公函

2.公务接待申请表

3.报销单据上写清楚公务接待活动的详细情况，包括公务活动内容、招待人数、地点等

4.交通费发票、餐费发票（附上菜单）、住宿发票等

七、报销公务用车维护费

1.公务用车维修申请单、发票、维修清单

2.汽油费：加油审批单、发票，注明加油卡编号、加油日期。

3.其他支出：签呈、发票、支出明细等

八、报销出国（出境）费用

1.出国任务批件

2.护照复印件

3.培训费票据

4.国际旅费票据

5.住宿费票据

6.城市间交通费票据

九、发放校外人员劳务费

1.校外人员劳务费发放表（必须有制表人签字、部门负责人签字）

2.相关支持性附件，例如课程表、培训/会议文件、考试组织相关文件。

3.身份证复印件、职称证书复印件

十、各种活动发放奖品业务

1.审批表

2.活动方案

3.获奖名单及奖品领取明细表（组织部门须盖章确认）

4.奖品购置发票及明细

十一、报销基础设施维修工程款

1.审批单，包括立项报告，附工程量清单、项目预算书等

2.合同

3.中标通知书（如果需要招投标）

4.工程量验收清单

5.决算报告

6.审计报告

7.发票

十二、报销基本建设项目工程款

1.审批单，包括立项报告，附工程量清单、项目预算书等

2.合同

3.中标通知书（如果需要招投标）

4.工程量验收清单

5.决算报告

6.工程审计单（审计报告）

7.发票

8.竣工验收报告、工程结算书、工程竣工图、工程洽商、设计变更单、材料设备价格确认单及与结算相关的其它资料。验看原件后归档保存。

十三、看望病人

1.发票

2.注明探视人员、病人姓名、探视时间、住院医院等信息。

十四、支付质保金

1.签呈，注明上次报销凭证编号

2.上次报销报账单复印件

十五、租车费

1.租车申请（包括租车事由、出行人员等，并须学校分管业务领导签字）

2.租车协议或合同（租车标准）

3.发票

十六、版面费（专著出版或期刊发表）

1.发票

2.录用通知或已出版文章及封面目录的复印件

3.若发票开票方与期刊名不一致，须提委托开票证明

4.出版费须提供合同（专著若未出版，报销时按借款处理；出版后复印专著封面到计财处办理借款冲销）

5.外文期刊须提交外文票据财务报销确认单

 

备注：

1.验收单和经办人不能是同一人

2.报销单据上附件张数应为报销单后所附全部单据的自然张数，包括原始凭证粘贴单。

3.原始凭证粘贴单上的单据张数只填写发票张数即可。

4.审批单（包括签呈、出差审批单等）的签字权限和报销审批权限一致。

5.发票号码发票代码等必须录入发票系统。

6.转账到个人必须有支付记录，支付记录的收款人必须是发票开票方。